Todo sobre las cuotas de la Seguridad Social 2025
Te contamos al detalle y de forma sencilla las nuevas bases de cotización y cuotas para autónomos
Desde 2023 las cuotas de la Seguridad Social para autónomos se van ajustando a los ingresos reales de cada profesional. La reforma iniciada en 2023 busca garantizar que cada autónomo contribuya en proporción a sus ganancias efectivas.
Si trabajas como autónomo o planeas serlo, es fundamental comprender cómo te afectarán estos cambios. En este artículo, te los contamos detalladamente y sin rodeos.
¿Por qué este cambio en las cuotas?
Antes de 2023, los autónomos podían elegir su base de cotización, lo que permitía que algunos cotizaran por la base mínima pese a tener ingresos elevados. Con el nuevo sistema en base a ingresos reales se busca:
- Equidad: Asegurar que las contribuciones sean proporcionales a los ingresos.
- Protección: Mejorar las prestaciones sociales, incluyendo pensiones y bajas por enfermedad.
- Transparencia: Reducir discrepancias entre ingresos declarados y cotizaciones.
¿Cómo funcionan las nuevas cuotas?
El cálculo de las nuevas cuotas va en función de los 15 tramos de ingresos mensuales establecidos, cifras que se actualizan anualmente por la Seguridad Social. Este año, las cuotas de los 12 tramos de la tabla general (más abajo) han subido.
Esta es la tabla reducida de rendimientos y bases de cotización del 2025:
| Tramos de rendimientos netos 2025. Euros/mes |
Base mínima. Euros/mes |
Cuota mínima. Euros/mes |
Base máxima. Euros/mes |
Cuota máxima. Euros/mes |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Tramo 1 | <= 670 | 653,59 | 205,23 | 718,94 | 225,75 |
| Tramo 2 | > 670 y <= 900 | 718,95 | 225,75 | 900 | 282,6 |
| Tramo 3 | > 900 y <1.166,70 | 849,67 | 266,8 | 1.166,70 | 366,34 |
Y esta es la tabla general:
| Tramos de rendimientos netos 2025. Euros/mes |
Base mínima. Euros/mes |
Cuota mínima. Euros/mes |
Base máxima. Euros/mes |
Cuota máxima. Euros/mes |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Tramo 1 | >= 1.166,70 y <=1.300 | 950,98 | 298,61 | 1.300 | 408,2 |
| Tramo 2 | > 1.300 y <= 1.500 | 960,78 | 301,68 | 1.500 | 471 |
| Tramo 3 | > 1.500 y <= 1.700 | 960,78 | 301,68 | 1.700 | 533,8 |
| Tramo 4 | > 1.700 y <= 1.850 | 1.143,79 | 359,15 | 1.850 | 580,9 |
| Tramo 5 | > 1.850 y <= 2.030 | 1.209,15 | 379,67 | 2.030 | 637,42 |
| Tramo 6 | > 2.030 y <= 2.330 | 1.274,51 | 400,2 | 2.330 | 731,62 |
| Tramo 7 | > 2.330 y <= 2.760 | 1.356,21 | 425,85 | 2.760 | 866,64 |
| Tramo 8 | > 2.760 y <= 3.190 | 1.437,91 | 451,5 | 3.190 | 1.001,66 |
| Tramo 9 | > 3.190 y <= 3.620 | 1.519,61 | 477,16 | 3.620 | 1.136,68 |
| Tramo 10 | > 3.620 y <= 4.050 | 1.601,31 | 502,81 | 4.050 | 1.271,7 |
| Tramo 11 | > 4.050 y <= 6.000 | 1.732,03 | 543,86 | 4.909,50 | 1.541,58 |
| Tramo 12 | > 6.000 | 1.928,10 | 605,42 | 4.909,50 | 1.541,58 |
¿Qué debes hacer para adaptarte?
- Evalúa tus ingresos: haz un estimado de tus ganancias mensuales para determinar tu tramo de cotización.
- Informa a la Seguridad Social: actualiza tus datos a través de su portal.
¿Qué pasa si mis ingresos varían?
El sistema ofrece flexibilidad: si tus ingresos cambian durante el año, puedes ajustar tu base de cotización hasta seis veces, asegurando que tus aportaciones reflejen tus ingresos reales.
Por otro lado, cabe decir que antes de abril de 2025, la Seguridad Social y la Agencia Tributaria cruzarán datos para verificar que las cotizaciones del 2023 se alineen con los ingresos declarados. Si has cotizado de más, podrás solicitar un reembolso; si has cotizado de menos, deberás abonar la diferencia. Si estabas de alta de autónomos antes de 2023 y con una base superior, también hay la opción de mantener esta base superior.
¿Cómo afectan los cambios a los nuevos autónomos?
Los nuevos autónomos pueden beneficiarse de tarifas reducidas en sus primeros meses de actividad, facilitando así el inicio de su negocio.
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